ลดหย่อนภาษี ปี 2564 เอายังไงดี? แนะนำเทคนิค 5 ข้อ สำหรับจัดการภาษีปลายปี

1.ลองคำนวณภาษีที่ต้องเสียก่อนวางแผนลดหย่อน
การคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสำหรับมนุษย์เงินเดือน จะใช้หลักการที่เรียกว่า เงินได้สุทธิ x อัตราภาษี ซึ่งเงินได้สุทธิ มาจากเงินได้ - ค่าใช้จ่าย – ค่าลดหย่อน ดังนั้น ลองคำนวณออกมาก่อนว่า เงินได้สุทธิของเราเสียภาษีอยู่ในฐานภาษีเท่าไร ยกตัวอย่างเช่น
คำนวณภาษีมาแล้ว พบว่าเรามีเงินได้สุทธิ 400,000 บาท ซึ่งอยู่ในอัตราสูงสุด คือ 10% ต้องเสียภาษีจำนวน 17,500 บาท เราจะตั้งคำถามต่อว่า เราควรวางแผนลดหย่อนภาษีไหม เพราะเงินที่เราใช้สิทธิลดหย่อนภาษี จะประหยัดภาษีได้สูงสุด คือ 10% ของเงินที่จ่ายไป สมมติว่าเราตัดสินใจซื้อประกัน 10,000 บาท จะสามารถลดภาษีได้ 1,000 บาท (เหลือ 16,500 บาท) ในขณะที่ถ้าเราเสียภาษีในอัตราสูงสุด 30% การตัดสินใจซื้อประกัน 10,000 บาท จะสามารถลดภาษีได้ถึง 3,000 บาท จากอัตราภาษีที่สูงกว่านั่นเอง
2.สภาพคล่อง กระแสเงินสดเป็นอย่างไร?
ลองคำนวณแล้ว กระแสเงินสด = เงินสดรับ - เงินสดจ่าย ยังคงเป็นตัวเลขบวกอยู่ แม้ว่าจะน้อยแค่ไหน ก็ยังถือว่าดี ดังนั้น การยอมจ่ายภาษีแพงหน่อยในปีนี้ เพื่อรักษากระแสเงินสดที่มีไว้ก่อน เป็นเรื่องที่สมควรทำตอนนี้
3.เช็กรายการลดหย่อนภาษีให้ดี เพราะปีนี้บางรายการไม่มีแล้ว
ลองเช็กรายการต่างๆ ให้ดีว่า ปีนี้สามารถลดหย่อนภาษีอะไรได้บ้าง เพราะบางรายการไม่มีเหมือนปีที่แล้ว อีกอย่างคือ เราต้องหมั่นอัปเดตรายการลดหย่อนภาษีด้วย หากปีต่อๆ ไปมีรายการใหม่ๆ ก็อย่าลืมวางแผนล่วงหน้าไว้นะ
4.เป้าหมายการเงินที่เรามี ใช้ตัวลดหย่อนภาษีอะไรช่วยได้บ้าง
อาจต้องถามตัวเองก่อนว่า เราต้องการอะไรจากรายการลดหย่อนภาษีที่เราเลือก เช่น บางคนเน้นหนักไปที่การเกษียณ อาจจะเลือกประกันบำนาญ หรือกองทุน RMF มาวางแผนร่วมกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ แต่บางคนอยากได้เงินก้อน ก็อาจจะเลือกประกันสะสมทรัพย์ หรือบางคนมองว่าเสี่ยงหนัก ถ้าชีวิตเป็นอะไรไป ก็อาจจะเลือกประกันแบบชั่วระยะเวลาที่ให้ความคุ้มครองสูงร่วมกับประกันสุขภาพ หรือบางคนมองว่ายังเพิ่งเริ่มต้นทำงาน ยังมีเป้าหมายบางอย่างที่ต้องการภายใน 10 ปีข้างหน้า ก็อาจจะมาพิจารณา SSF เป็นหลัก หรือถ้าหากจะผสมผสานกันทุกแบบก็สามารถทำได้ แต่ต้องเลือกให้ดี
5.อย่าตึงเครียดเกินไป เพราะเราปรับปรุงเปลี่ยนแปลงเป้าหมายได้เสมอ
ปีนี้อาจจะลงได้น้อย แต่ถ้าปีหน้ากลับมาปกติ เราก็สามารถเพิ่มเงินเข้าไปได้เช่นกัน ดังนั้น ต้องยืดหยุ่นและเปลี่ยนแปลงอยู่เสมอ เพราะว่าเราไม่รู้ว่าข้างหน้าจะเจออะไรบ้าง