• นักบัญชีต้องช่วยบริหารสภาพคล่องให้เงินสดเพียงพอ ไม่สะดุดการดำเนินธุรกิจ
• แยกความต่างงบกระแสเงินสดกับงบประมาณเงินสด เพื่อวางแผนการเงินได้แม่นยำ
• นักบัญชีต้องเป็นผู้เตือนภัยล่วงหน้า ด้วยการวิเคราะห์ข้อมูลก่อนเกิดปัญหาทางการเงิน

วิทยากรโดย ดร.วรกร แช่มเมืองปัก

หัวข้อสัมมนา

1. ความสำคัญของการบริหารเงินสดที่มีผลต่อการบริหารงานขององค์กร
   1.1 ผลกระทบของการขาดสภาพคล่องต่อธุรกิจและความสัมพันธ์ระหว่างเงินสดกับวงจรการดำเนินธุรกิจ
   1.2 บทบาทนักบัญชีในการเป็น Financial Partner และ Early Warning System พร้อมเทคนิคการวิเคราะห์สภาพคล่องสำหรับผู้บริหาร

2. บทบาทนักบัญชีในการวางแผนทางการเงินของธุรกิจในยุคปัจจุบัน
   2.1 การสื่อสารและนำเสนอข้อมูลทางการเงินให้ผู้บริหารเข้าใจ

3. การบริหารสภาพคล่องทางการเงินขององค์กรให้มีประสิทธิภาพสูงสุด
   3.1 การบริหาร Working Capital และ Cash Conversion Cycle พร้อมเทคนิคการวิเคราะห์และติดตามลูกหนี้-เจ้าหนี้การค้าคงคลัง


4. ข้อแตกต่างของการจัดทำงบประมาณเงินสด (Cash Budgeting) กับงบกระแสเงินสด (Cash Flow)
   4.1 วัตถุประสงค์และการใช้งานที่แตกต่างกัน การสะท้อนมุมมองอดีต vs อนาคต
   4.2 รูปแบบการนำเสนอและการเชื่อมโยงกับระบบบัญชี รวมถึงการตรวจสอบความถูกต้องและการวิเคราะห์ความแตกต่าง

5. ความหมายและวัตถุประสงค์ของการจัดทำงบประมาณเงินสด (Cash Budgeting)
   5.1 การใช้ข้อมูลบัญชีในการพยากรณ์กระแสเงินสดและการวิเคราะห์แนวโน้มจากข้อมูลในอดีต


6. หลักการและวิธีการที่ถูกต้องในการจัดทำงบประมาณเงินสด (Cash Budgeting)
   6.1 การรวบรวมข้อมูลจากระบบบัญชีและการวิเคราะห์รูปแบบการรับ-จ่ายเงิน


7. แหล่งข้อมูลที่สำคัญในการนำมาประกอบการจัดทำงบประมาณเงินสด (Cash Budgeting)
   7.1 การใช้ข้อมูลจาก GL, AR, AP Systems และการวิเคราะห์สัญญาและภาระผูกพันทางการเงิน


8. ขั้นตอนและวิธีการจัดทำงบประมาณเงินสด (Cash Budgeting) เพื่อนำเสนอฝ่ายบริหาร

9. ตัวอย่างการจัดทำงบประมาณเงินสด (Cash Budgeting) ขององค์กร


10. การนำข้อมูลที่ได้มาวิเคราะห์เพื่อนำเสนอฝ่ายบริหารเพื่อการวางแผนและตัดสินใจ
   10.1 การวิเคราะห์ Variance Analysis และการจัดทำรายงานเปรียบเทียบ Budget vs Actual