Case Study ประเด็นภาษีที่ต้องได้รับการแก้ไข (จ.ปทุมธานี)

รหัสหลักสูตร : 24/4501/1

กำหนดการสัมมนา

อัตราค่าสัมมนา

สมาชิกวารสารธรรมนิติ : 1,284 บาท ( รวม VAT )
บุคคลทั่วไป : 1,712 บาท ( รวม VAT )

รายละเอียดหลักสูตร

หัวข้ออบรม

 

1. ใบลดหนี้ที่มีรายการไม่ครบถ้วน มีการขีดฆ่า แก้ไข ข้ามเดือน จะสามารถใช้ได้หรือไม่
2. ใบลดหนี้ต้องใช้ภายใน 6 เดือนหรือไม่
3. การปรับปรุงภาษีขาย ภาษีซื้อ จะคำนวณอย่างไร ทั้งกรณีที่มีการเครดิตภาษี และไม่มีเครดิตภาษี
และวิธีกรอกแบบ ภ.พ. 30 กรณียื่นเพิ่มเติม

4. ออกใบลดหนี้ให้ลูกค้าไป ผู้ขายต้องกรอกรายงานภาษี และภ.พ. 30 อย่างไร ข้ามเดือนได้หรือไม่
5. ภาษีซื้อเกิน 6 เดือนแล้วนำมาหักเป็นค่าใช้จ่ายใน ภ.ง.ด. 50 ได้หรือไม่
6. ใบกำกับภาษีที่ไม่ได้ระบุเดือน แต่นำไปขอคืนภาษีซื้อ สรรพากรมีอำนาจประเมินหรือไม่ จะมีวิธีแก้ไขอย่างไร
7. ลูกค้าขอคืนสินค้าเพราะสินค้าไม่ตรงสเป็ค ขอเปลี่ยนสเป็คสินค้า ผู้ขายต้องทำอย่างไร
8. กรณียื่นภาษีซื้อซ้ำจะต้องทำอย่างไร
9. ยื่นภาษีขายขาดเป็นเศษสตางค์มีความผิดหรือไม่
10. ตัดสินค้าจาก Stock เดือนปัจจุบัน แต่ส่งมอบให้ลูกค้าเดือนถัดไป ต้องออกใบกำกับภาษีและยื่นแบบเดือนใด
11. ภาษีซื้อจะขอคืนเป็นเงินสดบางส่วน เครดิตบางส่วนทำได้หรือไม่
12. บริษัทสามารถใช้ภาษีซื้อในใบกำกับภาษีไม่เต็มจำนวนได้หรือไม่ ถ้าภาษีซื้อในใบกำกับภาษีบางส่วนเป็นค่าใช้จ่ายของพนักงาน
13. หากนำส่งภาษีขายเกินระยะเวลาที่กฎหมายกำหนดจะมีความผิดหรือไม่ อย่างไร
14. ถ้าเรานำภาษีที่เกิน 6 เดือน ไปยื่นเพิ่มเติม เราต้องเสียค่าปรับอย่างไร แล้วต้องโดนตรวจสอบหรือไม่และจะกระทบต่อการได้รับคืนภาษีหรือไม่
15. กรณีที่ออกใบลดหนี้ซ้ำ จะแก้ไขอย่างไร
16. ออกใบลดหนี้เกิน จะออกใบเพิ่มหนีได้หรือไม่
17. ซื้อสินค้าจากต่างประเทศ และขายสินค้านั้นต่อให้กับลูกค้าในต่างประเทศต้องเสีย VAT หรือไม่
18. ระบุยอดขายขาด แต่มีเครดิตภาษีซื้อ จะเสียเบี้ยปรับเงินเพิ่มหรือไม่
19. ออกใบกำกับภาษีขายเกินว่าสินค้าในรายงานสินค้าและวัตถุดิบทำได้หรือไม่
20. ภาษีซื้อที่ขอคืนไม่ได้ จะนำมาลงเป็นค่าใช้จ่ายได้หรือไม่
21. ใบกำกับภาษีผิด แต่ทางบัญชีส่งยื่นภาษีไปแล้ว สามารถแก้ไขได้ไหม และการแก้ไขควรทำอย่างไร
22. ออกใบกำกับภาษี ให้ลูกค้าซ้ำลูกค้านำไปเครดิตแล้วจะแก้ไขอย่างไร
23. ยื่นแบบ ภพ.30 ไปแล้ว แต่มีการยกเลิกใบกำกับภาษีเก่าและออกใบใหม่ในเดือนถัดไปจะลงรายงานภาษีขายและต้องยื่น ภพ. 30 อย่างไร
24. ถ้ามีแต่ภาษีซื้อ แต่ไม่ได้มีการขาย หรือบางเดือนไม่มียอดซื้อขายจะไม่ได้ยื่น ภ.พ. 30 ได้หรือไม่
25. ผู้ประกอบการจด VAT ซื้อสินค้าจากผู้ขายที่ไม่จด VAT เมื่อนำมาขายต้องเสีย VAT หรือไม่
26. ภาษีซื้อเกิน 6 เดือนแล้ว ให้ผู้ขายออกใบกำกับภาษีใหม่ได้หรือไม่
27. ธุรกรรมใดบ้างของผู้ประกอบการจดทะเบียน VAT ที่ไม่ต้องเสีย VAT
28. ได้ค่ามัดจำสินค้าต้องออกใบกำกับภาษีหรือไม่
29. ลูกค้าชำระสินค้าล่วงหน้า ภายหลังราคาเปลี่ยนแปลง ออกใบลดหนี้ใบเพิ่มหนี้ได้หรือไม่
30. ออกใบกำกับภาษีหลังวันที่ในเช็คได้หรือไม่
31. เช็คเด้งต้องนำส่งภาษีขายหรือไม่
32. ใบกำกับภาษีผิด ผู้ขายออกใบกำกับภาษีให้ลงวันที่ใหม่ ใช้ได้หรือไม่ ผลกระทบที่เกิดขึ้น
33. นำบริการจากต่างประเทศมาใช้ในไทยต้องเสียภาษีมูลค่าเพิ่มหรือไม่ อย่างไร
34. พาพนักงานไปเที่ยว ภาษีซื้อขอคืนได้หรือไม่
35. ส่วนลด ที่ไม่ถือเป็นฐานในการคำนวนภาษีมูลค่าเพิ่มจะมีหลักเกณฑ์และเงื่อนไขอย่างไร
36. ออกเอกสาร ใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกับภาษี ส่งมอบสินค้าแล้ว แต่ลูกค้ายังไม่ชำระเงินขัดฆ่าคำว่า “ใบเสร็จรับเงิน” ได้หรือไม่
37. รายจ่ายที่สรรพากรยอมรับ มีหลักเกณฑ์อย่างไร
38. ค่ารับรอง ปัญหาภาษีทั้งระบบที่นักบัญชีต้องระวัง
39. ค่าอาหาร ค่าดอกไม้ ค่าเครื่องสังฆทาน เงินที่ถวายให้พระในการทำบุญของบริษัท ลงเป็นรายจ่ายของกิจการได้หรือไม่
40. รายจ่ายที่ไม่มีเอกสารรายจ่าย จะแก้ไขอย่างไรให้ลงเป็นรายจ่ายได้
41. ค่าตอบแทนผู้บริหาร กรรมการ ในจำนวนสูง สรรพากรจะให้บวกกลับหรือไม่
42. ภาษีซื้อ เบี้ยปรับ เงินเพิ่ม ค่าปรับต่างๆ ลงเป็นรายจ่ายของกิจการได้หรือไม่
43. กู้เงินดอกเบี้ยต่ำ เช่าอาคารโดยเสียค่าเช่าถูกกว่าราคาตลาด ส่วนต่างสรรพากรถือเป็นรายได้หรือไม่
44. การหักภาษี ณ ที่จ่ายจากค่าจ้างทำของ
45. ซื้อเครื่องจักร พร้อมสูตรการผลิต ต้องหัก ณ ที่จ่ายหรือไม่
46. การจ่ายเงิน โดยที่ผู้รับไม่ยอมให้หัก ณ ที่จ่าย ทำอย่างไรให้ปลอดภัยไม่ถูกประเมิน
47. การซื้อซอร์ฟแวร์สำเร็จรูปจากต่างประเทศกับในประเทศ หักภาษี ณ ที่จ่ายเหมือนหรือต่างกันอย่างไร
48. การจ่ายค่ารถตู้ รถบัส รับ-ส่งพนักงานต้องหัก ณ ที่จ่ายหรือไม่
49. การจ่ายค่าเช่า ค่าบริการเครื่องถ่ายเอกสารหัก ณ ที่จ่ายอย่างไร
50. การจ่ายค่าคอมมิชชั่นให้กับบุคคลธรรมดา กับนิติบุคคลต่างกันอย่างไร
51. คุณธรรม จริยธรรม และจรรยาบรรณของผู้ประกอบวิชาชีพบัญชี

นับชั่วโมง CPD นับชั่วโมง CPA
บัญชี อื่นๆ บัญชี อื่นๆ
0:0 6:0 0:0 6:0

วิทยากร

วิทยากรผู้ทรงคุณวุฒิ

สถานที่

มหาวิทยาลัยราชภัฏวไลยอลงกรณ์
1 หมู่ 20 ต.คลองหนึ่ง อ.คลองหลวง จ.ปทุมธานี 13180
โทรศัพท์ :
02 909-1421-4
เว็บไซต์ :
การเดินทาง :

: InternetExplorer เวอร์ชั่น 10 ขึ้นไป : Firefox เวอร์ชั่น 53 ขึ้นไป : Chrome เวอร์ชั่น 58 ขึ้นไป

FaLang translation system by Faboba